辽宁省人民政府


辽宁省人民政府令

第88号


　　《辽宁省破产企业档案管理规定》，业经省政府同意，现予发布。


省　长　闻世震
一九九七年十二月二十九日




辽宁省破产企业档案管理规定



　　第一条　为加强破产企业档案管理，防止国有资产流失，使破产企业档案得到有效的保护和利用，根据《中华人民共和国档案法》和《中华人民共和国企业破产法（试行）》，制定本规定。
　　第二条　本规定所称破产企业档案，是指企业在破产前全部生产、经营、科研、管理活动中以及企业破产过程中形成的各类具有保存价值，应当归档保存的文字、图表、声像等各种形式的历史记录。
　　第三条　本规定适用于国有企业。
　　第四条　破产企业档案是国有资产清理、登记、评估工作的重要依据，属国家所有，受法律保护。
　　任何单位或者个人均不得擅自处理破产企业档案。
　　第五条　破产企业档案清理移交工作应当纳入企业破产工作程序。各级档案行政管理部门作为各级破产清算组成员单位，负责组织、监督、指导破产企业档案的价值鉴定和清理移交工作。
　　破产企业主管档案工作的负责人及档案室（馆）人员负责破产企业档案的清理、移交等具体工作。
　　第六条　破产企业属产权范畴的档案管理权随档案所有者的变更而转移；其他档案应当移交给行业主管部门管理；无行业主管部门的应当按管理权限移交给企业所在地的综合档案馆代为保管。
　　第七条　破产企业被拍卖的，记载国有资产的档案必须经资产评估后，方可有偿转让给买方；企业党群工作、行政管理、经营管理档案及会计档案等不需转让的按第六条规定办理。
　　第八条　破产企业职工有接收单位的，其本人档案由接收单位管理；暂无接收单位的，交劳动行政部门代为保管。离退休人员档案由发放离退休费单位保管。死亡职工档案随其他档案一起移交。
　　第九条　破产企业产权出让给中外合资、合作企业的，不需转让的档案由该企业有控股权的中方管理或移交原行业主管部门管理。
　　第十条　破产企业档案清理移交应当与国有资产清理移交同步进行。在企业资产评估中应当对记载企业无形资产（商誉、商标、专利、专有技术等）的档案进行价值评估。
　　第十一条　破产企业在档案移交前应当将借出的档案全部收回；对全部档案、档案目录、登记簿进行清点，做到帐物相符，并编制档案移交清单；编制企业历史沿革、档案全宗介绍并指定专人负责档案材料的清理移交工作。
　　档案行政管理部门应当指派有关单位对破产企业档案进行清理鉴定，对无保存和利用价值的档案材料予以销毁。
　　第十二条　下列档案应当列入移交范围：
　　（一）企业党群工作、行政管理、生产技术管理、经营管理类档案；
　　（二）属企业产权的科研、基建、设备档案；
　　（三）企业名牌产品、获奖产品及专有技术产品档案；
　　（四）企业会计档案中一报表、会计凭证、帐簿类档案；
　　（五）企业职工档案中在职及离、退休人员档案，死亡职工档案中劳动模范、有突出贡献人员档案；
　　（六）企业认为有保存价值的其他档案。
　　第十三条　企业破产过程中形成的文件材料按附录规定归档范围分别存入破产企业和破产企业执行部门档案之中。
　　第十四条　企业破产过程中必须确保档案的完整、安全、保密。
　　第十五条　破产企业在清产核资、资产评估后应在企业预留金中划出二定经费用于破产企业档案的鉴定、整理、保管工作。
　　第十六条　破产企业档案接收单位应当依照移交清单认真清点核对，办理交接手续；对接收的破产企业档案应当按独立的档案全宗管理；并做好接收的破产企业档案整理、保管、利用工作。
　　第十七条　破产企业档案管理人员未经批准擅自处理档案材料，有关部门应予制止，对直接责任人和档案负责人可给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第十八条　分管档案工作的负责人和有关人员因玩忽职守或互相推诿造成档案流失、损毁的，由档案行政管理部门依法处罚。
　　第十九条　其他企业破产的，其档案管理工作可参照本规定执行。
　　第二十条　本规定自发布之日起施行。
　　附件：企业破产过程中形成材料的归档范围

附件：


企业破产过程中形成材料的归档范围
　
　　（一）企业破产申请报告；
　　（二）企业主管部门审批意见；
　　（三）企业破产工作组（办）审查批复函；
　　（四）企业破产领导小组及当地政府对企业破产工作组（办）的批复函；
　　（五）破产企业（或债权人）向法院递交的企业破产申请；
　　（六）法院下达的民事裁定书、公告；
　　（七）法院成立企亚破产清算组文件及名单；
　　（八）银行及其他债权人债权申报书及对债权人认定债权的通知；
　　（九）清算组向法院提交的清算报告（包括对破产具有法律效力的财务审计报告，资产评估立项书、确认书，资产评估报告，资产清册，折价分配表，注销产权登记证明）；
　　（十）债权人会议决议文件；
　　（十一）破产终结裁定书；
　　（十二）工商行政管理部门注销企业营业执照证明，税务部门注销企业纳税登记证明，国有资产管理部门注销企业产权登记证明；
　　（十三）银行受偿财务清单；
　　（十四）已转让变现财产的抵押财产转让协议书，变现还贷入帐证明，尚未转让变现财产的债权清单；
　　（十五）贷款呆帐稽核报告；
　　（十六）借款（含信用、担保、抵押）合同、借据、抵押物清单及有关登记、公证文件；
　　（十七）企业破产公告前一个月或前一季度的资产负债表；
　　（十八）其他反映呆帐事实及审查所需的证明材料；
　　（十九）清算组与接收单位的协议书；
　　（二十）清算组在企业破产处理工作中的所有支出明细帐目；
　　（二十一）破产预案材料；
　　（二十二）申请企业破产及破产过程中重要会议原始记录；
　　（二十三）对造成企业破产原因有关责任者的调查、追究、处理材料；
　　（二十四）破产终结后遗留问题及善后处理材料；
　　（二十五）企业破产处理工作总结报告；
　　（二十六）其他有关材料。



中国人民建设银行


关于公布《城市信用合作社管理规定》的通知
中国人民建设银行



中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列城市分行，深圳经济特区分行，南京、成都市分行，中国工商银行，中国农业银行，中国人民建设银行、中国银行，中国人民保险公司：
根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》的规定，为加强对城市信用合作社的管理，促进其健康发展，特对《城市信用合作社管理暂行规定》做了必要的修改和补充，现重新颁布《城市信用合作社管理规定》，请遵照执行。现将有关问题通知如下：
一、城市信用合作社限在大、中城市设立，但在有条件、经济发达的县亦可设立少数机构进行试点。具体要求由省、自治区、直辖市分行确定。对过去县城设立的城市信用合作社，由人民银行省级分行按照《城市信用合作社管理规定》进行整顿。
二、关于城市信用合作社市联社问题，目前各省、自治区、直辖市可选择一至二个有条件的市进行试点。试办城市信用合作社市联社应由省、自治区、直辖市分行审核，报总行批准。
三、关于已建城市信用合作社的资本金问题，鉴于目前信用社尚属初建阶段，可将股金与积累连同计算，仍达不到要求的，请各地分行根据实际情况，限期补足。
四、《城市信用合作社管理暂行规定》发布前工商银行组建的城市信用合作社，和《暂行规定》发布后组建的，一律由人民银行领导和管理，在那里开户，如何缴存存款准备金，由当地人民银行决定。城市信用社联社，一律在当地人民银行开户，并直接向当地人民银行缴存存款准备金
。
五、城市信用合作社与人民银行的资金往来，其利率按人民银行对专业银行及非银行金融机构的联行利率标准执行；城市信用合作社与专业银行的资金往来，其利率按专业银行对非银行金融机构的联行利率标准掌握。
六、关于城市信用合作社的异地通汇问题，提倡信用社找代理行或通过与异地信用社签订协议的办法，解决异地通汇问题，有条件的地方，亦可参加省辖联行。

附件：城市信用合作社管理规定

第一章 总 则
第一条 根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》的规定，为加强对城市信用合作社的管理，保证其健康发展，特制定本规定。
第二条 城市信用合作社（以下简称城市信用社），是城市集体金融组织，是为城市集体企业、个体工商户以及城市居民服务的金融企业。
第三条 城市信用社必须实行独立核算、自主经营、自负盈亏、民主管理，办成具有法人地位的独立的经济实体，不得作为银行或其他任何部门的附属机构。
第四条 城市信用社必须认真贯彻执行国家的金融方针、政策、法律、法规，其业务活动应以发展经济、稳定货币、提高社会经济效益为目标。
第五条 城市信用社受中国人民银行领导、管理、协调、监督和稽核。

第二章 机 构 管 理
第六条 城市信用社主要设在大、中城市，不得设立分支机构。
第七条 申请建立城市信用社必须具备下列条件：
一、确属经济发展需要，具有同其规模相适应的业务量；
二、最少具有50万元人民币的实收货币资本金；
三、有懂得金融业务的合格管理人员；
四、符合经济核算原则；
五、具有完备的组织章程；
六、有固定的经营场所。
第八条 申请建立城市信用社必须向当地中国人民银行提交下列资料：
一、设立城市信用社的申请报告；
二、上一级主管部门审查意见书；
三、组织章程，其内容包括机构名称、企业性质、经营宗旨、注册资本数额、业务范围和种类、组织形式、经营管理、固定营业地址等事项；
四、由有权部门出具的验资证明；
五、机构领导人员名单和简历；
六、中国人民银行需要提供的其他有关资料。
第九条 设立城市信用社由当地人民银行审核，报中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列城市分行批准，颁发《经营金融业务许可证》，并凭许可证向当地工商行政管理部门办理登记注册手续，领取营业执照。
非经中国人民银行批准，银行不予开户，工商行政管理部门不予登记注册。
第十条 城市信用社的撤并需提前30天，报经人民银行省、自治区、直辖市、计划单列城市分行批准。撤销要办理注销手续，缴回《经营金融业务许可证》，并在当地人民银行和开户银行的监督下进行清理；合并要重新报经批准，缴回原《经营金融业务许可证》，领取新的《经营金
融业务许可证》，并持中国人民银行通知书，向工商行政管理部门报请缴销原《营业执照》。
第十一条 城市信用社实行民主管理，由股东代表大会选举理事会和监事会。
城市信用社实行理事会领导下的主任负责制，主任由理事会聘任。

第三章 业务范围
第十二条 城市信用社可以经营下列业务：
一、办理城市集体企业和个体工商户及实行承包租赁的小型国营企业的存款、贷款、结算业务；
二、办理城市个人储蓄存款业务；
三、代理经中国人民银行批准的证券业务；
四、代办保险及其他代收代付业务；
五、办理经中国人民银行批准的其他金融业务。

第四章 经 营 管 理
第十三条 城市信用社实行资产负债比例管理制度：
一、城市信用社的自有资本金加积累之和不得少于资产总额的5％；
二、城市信用社发放的贷款总额占其存款总额加自有资本金之和的80％；
三、城市信用社发放的固定资产贷款总额不得超过贷款总额的30％；
四、城市信用社对集体企业和实行承包租赁的小型国营企业一笔大额贷款的最高额度不超过自有资本金的50％；对个体户一笔贷款的最高额度不超过自有资本金的10％；
五、城市信用社固定资产总额不得超过自有资本金加积累之和的20％；
第十四条 城市信用社在资金周转发生临时困难时，可以进行同业拆借，或向当地人民银行申请短期贷款，但不得用于发放固定资产贷款。
第十五条 城市信用社要坚持以存定贷，资金自求平衡原则，存款利率按中国人民银行规定的统一利率执行，贷款利率可上浮，具体浮动幅度由中国人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列城市分行确定。
金融机构之间相互拆借的利率，由拆借双方协商议定。
第十六条 城市信作社可向城市集体企业、个体工商户和城市居民招收股金，股份可以继承转让，但不得退股。
第十七条 城市信用社应向当地中国人民银行报送信贷、现金计划及其执行情况，会计、统计报表和财务报告。
第十八条 城市信用社在当地中国人民银行开立帐户、按规定缴存存款准备金，存款准备金的比例按中国人民银行统一规定执行。在人民银行开户暂时确有困难的，可在专业银行开户。
第十九条 城市信用社可参加同城票据交换和资金清算，异地城市信用社之间可以签订协议，解决相互通汇问题。专业银行在开户、结算、现金供应方面应提供方便。
第二十条 城市信用社在财务管理以及职工的工资、福利待遇方面，比照当地集体企业办理，税后利润的分配：公积金不低于50％，余下的作为福利基金、奖励基金的股金分红。公积金的70％用于充实信贷基金，30％用于作为发展基金。股息加分红之和不得超过股金的15％。


第二十一条 城市信用社要建立税前提留呆帐准备金制度。
第二十二条 城市信用社的合法权益和正当经营受到国家法律保护，任何单位和个人都不准挪用和平调其财产、资金，不得强令其贷款和投资。

第五章 城市信用合作社联社
第二十三条 城市信用社市联社（以下简称市联社）是由城市信用社入股组成的合作金融机构。
第二十四条 市联社实行独立核算、自主经营、自负盈亏、单独纳税，具有法人地位。
第二十五条 市联社由中国人民银行组建，一律由人民银行一级分行审核，报经中国人民银行总行批准。
第二十六条 市联社受中国人民银行的领导、管理、协调、监督和稽核。
第二十七条 市联社与城市信用社不是领导与被领导关系，在业务上是同业往来关系，在经营上是独立法人之间的平等关系，在资金上是借贷关系。
第二十八条 申请成立市联社必须具有100万元人民币的实收资本金。
第二十九条 城市信用社的合法权益要受到保护，市联社不能挪用和变相平调信用社资金，不能收取管理费和摊派其他费用。
第三十条 市联社的主要任务是为城市信用社做好服务工作，并兼营城市信用社的业务，具有如下职能：
一、组织城市信用社研究和制定城市信用社的发展计划以及内部管理制度；
二、对城市信用社的业务进行管理、协调和服务；
三、统一组织干部、职工的业务培训工作；
四、帮助城市信用社总结经验，组织经验交流和信息交流活动；
五、综合城市信用社的会计、统计报表和财务报表等，定期上报人民银行；
六、组织城市信用社完成人民银行交办事宜。

第六章 附 则
第三十一条 本规定自公布之日起施行，过去人民银行总行制定的有关规定和各地制定的办法，凡与本规定相抵触的，一律以本规定为准。
第三十二条 违反本规定者，人民银行应监督纠正，并根据情节轻重，给予必要的制裁。
第三十三条 本规定由中国人民银行总行制订、修改与解释。



1988年1月1日